Milioane de lei, ascunse în spatele comerțului cu mașini second-hand. Ce au descoperit inspectorii în Argeș

O afacere aparent obișnuită cu autoturisme second-hand ascundea, potrivit inspectorilor antifraudă, un mecanism complex de fraudă fiscală. Peste 2.000 de mașini ar fi fost introduse pe piața din România printr-o schemă transfrontalieră, iar prejudiciul estimat pentru bugetul de stat depășește 26 de milioane de lei. Verificările au vizat și județul Argeș, alături de Alba, Galați, Neamț și Sibiu.

Mașini aduse din Germania, prin firme din Ungaria și Slovacia

Potrivit Direcției Generale Antifraudă Fiscală, mecanismul ar fi presupus folosirea succesivă a unor societăți comerciale de tip „missing trader”, înființate în Ungaria și Slovacia.

Aceste firme erau utilizate pentru achiziționarea intracomunitară a autoturismelor, în regim de scutire de TVA. După anularea codului de TVA al unei societăți, circuitul comercial ar fi fost continuat prin intermediul unei alte firme.

Mașinile ajungeau ulterior în România și erau comercializate prin documente care, susțin inspectorii, nu ar fi reflectat întotdeauna circuitul comercial real.

Facturi fictive și contracte completate în alb

În timpul verificărilor au apărut suspiciuni privind facturi întocmite în numele societăților din Ungaria și Slovacia, dar și documente comerciale fictive sau completate în alb.

O altă metodă identificată ar fi fost încheierea succesivă a unor contracte între persoane fizice, pentru a ascunde adevăratul furnizor al autoturismelor.

Inspectorii au identificat inclusiv persoane interpuse care au declarat că nu știau despre tranzacțiile realizate în numele lor.

Mașinile erau declarate la valori mult mai mici

Unul dintre mecanismele prin care ar fi fost diminuată artificial baza de impozitare era declararea unei valori mult mai mici a autoturismelor.

În anumite cazuri, suma înscrisă în documentele prezentate la înmatriculare reprezenta mai puțin de 30% din prețul facturat inițial de furnizorul din Germania.

Diferența dintre valorile reale și cele declarate putea conduce, astfel, la diminuarea obligațiilor fiscale.

Activitatea era coordonată din România

Investigația DGAF indică faptul că, deși în schemă erau implicate societăți din alte state europene, întregul circuit comercial ar fi fost coordonat din România.

Persoanele implicate identificau autoturismele în Germania, utilizau codurile de TVA ale societăților din străinătate, promovau mașinile pe platforme online și în parcuri auto, le puneau la dispoziția cumpărătorilor, întocmeau documentele și încasau banii.

Astfel, firmele din Ungaria și Slovacia ar fi avut, potrivit inspectorilor, rolul de a crea aparența unor tranzacții intracomunitare conforme și de a facilita evitarea obligațiilor fiscale.

Prejudiciu de peste 26 de milioane de lei

În urma verificărilor, prejudiciul estimat adus bugetului general consolidat depășește 26 de milioane de lei.

Pentru recuperarea banilor, inspectorii antifraudă au instituit măsuri asigurătorii asupra disponibilităților din conturile bancare, precum și asupra unor bunuri mobile și imobile. Valoarea totală a acestor măsuri se ridică la 21,34 milioane de lei.

Ancheta este în continuare în desfășurare, autoritățile urmând să stabilească întreaga dimensiune a activității și să dispună măsurile legale.

Concluzie

Peste 2.000 de autoturisme second-hand ar fi fost introduse pe piața românească printr-o schemă de fraudă fiscală coordonată din România, potrivit inspectorilor antifraudă. Verificările au vizat inclusiv județul Argeș, iar prejudiciul estimat depășește 26 de milioane de lei. Autoritățile au pus deja sub sechestru disponibilități și bunuri în valoare de peste 21 de milioane de lei.